Cómo hacer un plan financiero: paso a paso
Para que una empresa tenga recorrido es fundamental que salgan las cuentas y para conseguir que los números a final de curso arrojen un saldo positivo es clave una estrategia. A continuación, explicamos cómo hacer un plan financiero paso a paso. Esta hoja de ruta marca el futuro a medio y largo plazo de cualquier proyecto, por lo que se trata de una asignatura imprescindible para hacer carrera en el mundo de los negocios.
¿Qué es un plan financiero?
Un plan financiero es un documento estratégico que analiza la situación económica actual y establece las acciones necesarias para alcanzar determinados objetivos financieros en el futuro. Su finalidad es optimizar el uso de los recursos disponibles y facilitar una gestión eficiente del dinero a corto, medio y largo plazo.
A diferencia de la contabilidad, que se centra en registrar operaciones pasadas, las finanzas tienen una orientación más estratégica y prospectiva. Por ello, un plan financiero permite proyectar distintos escenarios y diseñar estrategias para mejorar la rentabilidad, controlar los riesgos y garantizar la sostenibilidad económica.
En resumidas cuentas, podrían destacarse estos aspectos en relación al plan financiero qué es:
- Instrumento diseñado para conocer la realidad económica de un proyecto.
- Se utiliza tanto para radiografiar el presente como para establecer recursos para alcanzar metas futuras.
- Ha de ser realizado por un equipo que esté especializado en la herramienta y ejecutado y supervisado por profesionales con formación para ello.
Componentes de un plan financiero
Elaborar un plan financiero conlleva un conocimiento profundo de la herramienta, como se apunta anteriormente. Para que funcione es imprescindible que reúna una serie de características y componentes de un plan financiero que, sin alguno de ellos, es complicado que sea efectivo. ¿Quieres saber a qué se requiere para que esta metodología sea realmente efectiva?
Balance
En primer lugar ha de incluir un diagnóstico de la situación presente de la pyme/compañía, para conocer de donde se parte. Qué recursos se tienen y cuáles serán necesarios.
Presupuesto del negocio
Establecer cuáles son los recursos económicos que se destinarán a cada área: administración, ventas, marketing, recursos humanos, etc.
Balance de ingresos y gastos
Otro imprescindible en el plan financiero: ¿Cuánto se gasta? Para ello, hay que tener en cuenta el factor anterior: luz, agua, conexiones, entre otros, gastos de personal. ¿Y cuánto se ingresa con la actividad empresarial? ¿De dónde viene el dinero que entra en caja
Plan de inversiones
Establecer en qué proyectos se está trabajando en esos momentos y qué necesidades conlleva. En paralelo, metas a alcanzar con ese plan de inversiones para establecer qué se requiere para trabajar en línea con ese objetivo.
Prospección de resultados
Fundamental que en esta lista de factores a tener en cuenta y de áreas que conforman el plan financiero haya un resumen final, una prospección de resultados. Teniendo en cuenta los gastos e ingresos, las inversiones que se vayan a realizar, los flujos de caja y otros puntos, determinar a modo de pronóstico la salud financiera de la compañía.
Cómo crear un plan financiero paso a paso
Poner en marcha una herramienta de estas características requiere de conocimientos especializados en la materia. Es por ello que dentro de los planes de estudio de formaciones tan concretas como el MBA o los grados en ADE, en dirección y administración de empresas, han de contemplar cómo crear un plan financiero. La teoría y la práctica son importantes porque es clave que se enseñe con ejemplos reales cómo aplicar este instrumento.
En la Escuela de Negocios EAE se ofertan dos titulaciones que son el perfecto ejemplo de esto y que incluye tanto qué es un plan financiero como la fórmula de llevarlo a cabo y los beneficios que conlleva. Uno es el Máster en Dirección Financiera y el otro es el Máster en Finanzas
En ambos casos se presta especial atención a la definición en sí de esta utilidad como al paso a paso, cómo crear un plan financiero. Son varios los pasos a seguir, en esencia, para que sea realmente efectivo
Paso 1: Analizar la situación de la empresa
Presente del negocio, realidad financiera del negocio, de las cuentas. Punto desde el que se parte. Imprescindible ser honestos y no esconder cifras, pese a lo que pueda suponer reflejar con desnudez la realidad económica de la empresa.
Paso 2: Plantear objetivos
¿Qué metas se quieren alcanzar? ¿Cuáles son los objetivos a conseguir a medio y largo plazo? Se pueden realizar planes financieros a corto y a largo plazo, como se reseñaba anteriormente.
Paso 3: Recursos necesarios
Determinar qué es necesario para llegar a los objetivos. Así, incluir tanto las finanzas que se tienen, los recursos económicos con los que se cuenta, como posibilidades financiación, de encontrar inversores, etc.
Paso 4: Estructurar reparto de recursos
La gestión de los recursos –gestión inteligente– es una de las llaves del éxito. No se trata tanto de cantidad como de calidad, y no es una frase hecha. De pequeñas cosas, con una adecuada gestión, pueden obtenerse grandes hitos.
Paso 5: Posibles contingencias y cómo abordarlas
Porque la realidad es que siempre se dan situaciones que no se esperan, o que no se querría que se dieran. Estar preparados para posibles circunstancias inesperadas es un plus para responder con rapidez y eficacia y salir airosos con el plan financiero.
Esto es, grosso modo, en qué consiste el plan financiero de una empresa. Reiterar el valor de esta herramienta y la importancia que tiene para que las compañías tengan futuro. Es una asignatura obligada para profesionales que quieran especializarse en administración y gestión de proyectos y ha de incluirse en todo plan de estudios que sea completo y adecuado a tales fines.
Beneficios de un plan financiero
¿Qué se puede conseguir? ¿Cuáles son los beneficios de tener un plan financiero? Las ventajas de contar con esta herramienta –otra a tener en cuenta es el modelo financiero– en la gestión de tu organización o de cara a un proyecto futuro son varias:
- Radiografiar el presente: si se parte de cero, conocer los recursos que se van a necesitar, los que se van consiguiendo; si la compañía está en activo, entender el estado de las cuentas, la situación de la firma.
- Plantearse retos que requieran recursos financieros: establecer metas, objetivos, realizar predicciones de recursos que necesitarán y fuentes a través de las cuales obtenerlos.
- Proyectar el futuro: ¿hacia dónde quiere que vaya el negocio? Ritmo de crecimiento, alternativas de ingresos, acceso a inversores, etc.
- Aval de cara a conseguir financiación externa. Sin un plan financiero es complicado que una entidad confíe en el proyecto que se pone sobre la mesa.
Los planes financieros pueden ir encaminados a establecer esa hoja de ruta:
- A corto plazo, para obtener algo concreto, específico y que se requiere en breve, como pudiera ser la liquidez de cara emprender la internacionalización.
- A largo plazo, como una de las partes que deben estar en el plan de empresa.
Diferencias entre un plan financiero personal y el plan financiero de una empresa
Aunque ambos comparten principios básicos de planificación, sus objetivos, herramientas y métricas son diferentes. Mientras que una persona busca mejorar su estabilidad económica y alcanzar metas patrimoniales, una empresa persigue la rentabilidad, el crecimiento y la sostenibilidad del negocio.
La siguiente tabla resume las principales diferencias:
Como puede observarse, ambos tipos de planificación comparten la necesidad de controlar recursos y anticipar escenarios futuros, pero difieren significativamente en su alcance, complejidad y objetivos finales.
Ejemplos y estrategias reales de un plan financiero
Existen diferentes enfoques para diseñar un plan financiero según los objetivos, el nivel de ingresos, la situación patrimonial y el horizonte temporal de cada persona o empresa. Lo importante es que la estrategia elegida permita alcanzar metas concretas y facilite el seguimiento de los resultados a lo largo del tiempo.
A continuación, analizamos algunos ejemplos prácticos y estrategias ampliamente utilizadas en la planificación financiera.
Ejemplo de plan financiero personal
Imaginemos el caso de una persona de 30 años que desea comprar una vivienda en un plazo de cinco años. Para lograrlo, establece como objetivo reunir una entrada de 40.000 euros.
Su plan financiero podría incluir:
- Análisis detallado de ingresos y gastos mensuales.
- Creación de un fondo de emergencia equivalente a entre tres y seis meses de gastos.
- Ahorro mensual automático destinado exclusivamente a la compra de la vivienda.
- Inversión de parte del capital en productos acordes a su perfil de riesgo.
- Revisión trimestral de los avances conseguidos.
En este caso, el plan financiero permite transformar un objetivo general en una estrategia concreta con acciones medibles y plazos definidos.
Ejemplo de plan financiero para autónomos
Los trabajadores por cuenta propia suelen enfrentarse a una mayor variabilidad en sus ingresos, por lo que la planificación financiera adquiere una importancia especial.
Un autónomo podría estructurar su plan financiero mediante las siguientes acciones:
- Separar las finanzas personales de las profesionales.
- Crear un fondo de liquidez para cubrir meses con menor facturación.
- Reservar periódicamente una parte de los ingresos para impuestos.
- Elaborar previsiones de ingresos y gastos trimestrales.
- Diversificar las fuentes de ingresos para reducir riesgos.
Este tipo de planificación ayuda a mantener la estabilidad financiera incluso en periodos de incertidumbre económica.
Ejemplo de plan financiero empresarial
En una empresa, el plan financiero suele estar vinculado a objetivos de crecimiento, expansión o mejora de la rentabilidad.
Por ejemplo, una organización que desea abrir nuevas delegaciones durante los próximos tres años podría incluir:
- Estimación de la inversión necesaria.
- Proyección de ingresos y gastos futuros.
- Análisis de necesidades de financiación.
- Evaluación de riesgos asociados al proyecto.
- Definición de indicadores clave de rendimiento (KPIs).
Entre los indicadores más utilizados destacan:
- Flujo de caja.
- Margen de beneficio.
- Rentabilidad sobre la inversión (ROI).
- Nivel de endeudamiento.
- Liquidez operativa.
Gracias a estas métricas, la empresa puede evaluar si las decisiones adoptadas están contribuyendo realmente a alcanzar los objetivos estratégicos.
¿Por qué es tan importante estudiar y organizar tus finanzas?
Estudiar finanzas proporciona los conocimientos necesarios para construir planes financieros más sólidos, ya sea en el ámbito personal o empresarial. Además, permite interpretar datos económicos, evaluar riesgos y diseñar estrategias alineadas con objetivos concretos.
Entre las ventajas de contar con formación financiera para elaborar un plan financiero destacan:
- Analizar la situación económica con una visión más estratégica.
- Establecer objetivos financieros realistas y medibles.
- Elaborar presupuestos más precisos y sostenibles.
- Evaluar riesgos y anticipar posibles escenarios.
- Tomar decisiones basadas en datos y proyecciones financieras.
- Identificar oportunidades de ahorro, inversión o crecimiento.
- Realizar un seguimiento más eficaz de los resultados obtenidos.
Estas competencias no solo son útiles para gestionar mejor las finanzas, sino que también tienen una aplicación directa en el ámbito profesional. Cada vez más empresas buscan perfiles capaces de comprender el impacto financiero de las decisiones estratégicas y de contribuir a la planificación económica de la organización.
Para quienes desean desarrollar este perfil profesional, la formación especializada permite profundizar en áreas clave como la planificación financiera, la gestión presupuestaria, la valoración de inversiones o el análisis de riesgos. Programas como el Máster en Dirección Financiera o el Máster en Finanzas ofrecen una preparación orientada a comprender los desafíos financieros actuales y a desarrollar las competencias que demandan las organizaciones.
